Zweite RIO Immobilienverwaltungs GmbH Berlin Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.10.2010 bis zum 30.09.2011 BILANZ

Zweite RIO Immobilienverwaltungs GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.10.2010 bis zum 30.09.2011

BILANZ

AKTIVA

	30.09.2011 Euro	30.09.2011 Euro	30.09.2010 Euro
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen		3.494.771,43	3.583.396,34
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte	0,00		36.594,50
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	18.800,00		152.543,49
IV. Guthaben bei Kreditinstituten	1.956,54	20.756,54	4.858,66
C. Rechnungsabgrenzungsposten		5.261,90	6.500,00
Summe Aktiva		3.520.789,87	3.904.443,60

PASSIVA

	30.09.2011 Euro	30.09.2011 Euro	30.09.2010 Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00		25.000,00
II. Gewinnvortrag/Verlustvortrag	49.811,37		49.811,37
III. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag	0,00	74.811,38	0,00
B. Rückstellungen		3.500,00	3.500,00
C. Verbindlichkeiten		3.442.478,50	3.705.581,62
Summe Passiva		3.520.789,87	3.783.892,99

ANHANG zum Jahresabschluss zum 30. September 2011

1. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Zweiten Rio Immobilienverwaltungs GmbH wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt.

Es wird von dem Wahlrecht Gebrauch gemacht, die neuen Vorschriften zur Rechnungslegung durch das Bilanzrechtsmodernisierungsgesetz 8BilMoG) in vollem Umfang anzuwenden.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

2. Besonderheiten der Form des Jahresabschlusses

Ausweis der nach § 265 Abs. 7 Nr. 2 HGB zusammen gefassten Posten

Zur Vergrößerung der Klarheit der Darstellung wurden in der Bilanz einzelne Posten der Gliederungsschemas in § 266 HGB zusammen gefasst.

Die folgende Aufstellung entspricht in ihrer Reihenfolge dem Postenaufbau des gesetzlich vorgeschriebenen Gliederungsschemas.

3. Angaben zur Bilanzierung und Bewertung einschließlich steuerrechtlicher Maßnahmen

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Vorräte wurden mit steuerlich aktivierungspflichtigen Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten oder zum niedrigeren Wert am Bilanzstichtag bewertet.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet. Einzelrisiken sind durch Abschreibungen berücksichtigt.

Die Guthaben bei Kreditinstituten wurden zu Nominalwerten ausgewiesen.

Die Rückstellungen wurden für alle ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Die Finanzschulden und anderen Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

4. Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

a) Angaben zu Forderungen

Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt Euro 0,00 (Vorjahr: Euro 0,00).

b) Angabe zu Verbindlichkeiten

EUR 1.643.664,96 der Verbindlichkeiten haben zum Bilanzstichtag eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr. Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren bestehen zum Bilanzstichtag in Höhe von EUR 1.798.813,54.

Von den Verbindlichkeiten ist insgesamt ein Betrag in Höhe von EUR 2.721.789,26 durch Grundpfandrechte in Höhe von EUR 3.500.000 sowie durch Sicherheitsabtretung von Mietforderungen besichert. Die übrigen Verbindlichkeiten sind weder durch Pfandrechte noch durch ähnliche Rechte besichert.

Die beherrschende Gesellschafterin Gebhard Real Estate AG, Berlin, hat eine Anleihe ausgegeben. Aus den Anleiheverpflichtungen resultiert die Verpflichtung gegenüber den Anleihegläubigern, zur Sicherung ihrer Ansprüche Grundpfandrechte an eigenem oder im Eigentum von Tochtergesellschaften stehendem Grundvermögen im ersten freien Rang einzutragen. Aufgrund des Beherrschungsverhältnisses hat die Gesellschaft dieser Verpflichtung Folge geleistet und nachrangige Grundschulden im Grundbuch eingetragen.

Zum Bilanzstichtag bestehen Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von EUR 661.805,21.

5. Beschluss über die Verwendung des Jahresfehlbetrages

Die Gesellschaft hat mit der beherrschenden Gesellschafterin, der Gebhard Real Estate AG, einen Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrag geschlossen. Die Zweite Rio Immobilienverwaltungs GmbH weist daher ein „Null“-Ergebnis aus.

6. Sonstige Pflichtangaben

a) Namen der Geschäftsführer

Geschäftsführer im Berichtszeitraum war Herr Dipl. Volkswirt Bernhard Groth, Berlin. Der Geschäftsführer ist alleinvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

b) Angaben zu Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

Forderungen gegenüber Gesellschaftern bestehen in Höhe von Euro 0,00 (Vorjahr Euro 0,00). Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern bestehen in Höhe von Euro 661.805,21 (Vorjahr Euro 866.963,58).

Berlin, im Dezember 2012

Bernhard Groth

Geschäftsführer

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 10.12.2012