Gebhard Real Estate AG Berlin Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.10.2010 bis zum 30.09.2011 BILANZ

 

Gebhard Real Estate AG Berlin Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.10.2010 bis zum 30.09.2011 BILANZ AKTIVA 30.09.2011 Euro 30.09.2011 Euro 30.09.2010 Euro A. AUFWENDUNGEN FÜR DIE INGANGSETZUNG DES GESCHÄFTSBETRIEBES 0,00 0,00 B. ANLAGEVERMÖGEN I. Finanzanlagen 3.230.488,07 4.268.556,63 C. Umlaufvermögen I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 1. Forderungen gegen verbundene Unternehmen 7.178.099.06 12.283.212,37 2. sonstige Vermögengegenstände 3.652.560,74 10.830.659,80 750.486,45 II. Guthaben bei Kreditinstituten 46.691,03 49.635,35 D. Rechnungsabgrenzungsposten 69.443,12 100.306,62 E. NICHT DURCH EIGENKAPITAL GEDECKTER FEHLBETRAG 8.176.021,69 6.657.969,57 Summe Aktiva 22.353.573,65 24.110.166,99 PASSIVA Euro Gesamtjahr/Stand Euro Euro Vorjahr Euro A. Eigenkapital I. Gezeichnetes Kapital 100.000,00 100.000,00 II. Kapitalrücklage 200.000,00 200.000,00 III. Gewinnvortrag/Verlustvortrag -6.957.969,57 -3.885.488,00 IV. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag -1.518.052,06 -3.072.481,57 V.Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 8.176.021,63 0,00 6.657.969,57 B Stille Einlagen 2.500.000,00 2.500.000,00 C Rückstellungen 10.235,00 10.235,00 D Verbindlichkeiten 1. Anleihen 13.040.045,00 12.675.224,38 2. Genussscheinkapital 1.800.000,00 1.800.000,00 3. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 148.665,91 148.517,57 4. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 4.340,95 4.340,95 5. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen 3.277.496,84 6.006.655,47 6. sonstige Verbindlichkeiten 1.572.789,95 19.843.338,65 965.193,62 Summe Passiva 22.353.573,65 24.110.166,99 ANHANG ZUM JAHRESABSCHLUSS FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR VOM 01. OKTOBER 2010 BIS 30. SEPTEMBER 2011 I. Allgemeine Angaben Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB. Die Bilanz und die Gewinn- und Verlustrechnung sind nach den Bestimmungen der §§ 266 und 275 Abs. 2 HGB gegliedert. Der Anhang wurde gem. § 285 i.V.m. § 288 HGB erstellt. Die Bezeichnung einzelner Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung wurde gemäß § 265 Abs. 6 HGB geändert, sofern dies einer klareren Darstellung der Posten dient. Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung, die im Geschäftsjahr sowie im Vorjahr keinen Betrag ausweisen, werden gemäß § 265 Abs. 8 HGB nicht angegeben. II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden Die Finanzanlagen wurden mit den Anschaffungskosten der Anteilsrechte bewertet. Forderungen gegen verbundene Unternehmen wurden mit dem Nennwert der Darlehensforderung zzgl. aufgelaufener Zinsen zum Bilanzstichtag bewertet. Die sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt. Die flüssigen Mittel sind zu Nominalwerten ausgewiesen. Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen im Rahmen einer vernünftigen kaufmännischen Beurteilung alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten. Verbindlichkeiten wurden mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt. III. Sonstige Angaben 1. Organe der Gesellschaft Vorstand waren im Berichtszeitraum Herr Hans-Peter Eger, Bankkaufmann, Berlin, (bis 19.10.2012) sowie Herr Bernhard Groth, Diplomvolkswirt, Berlin (bis 25.11.2010). Mit Beschluss des Aufsichtsrates vom 19.10.2012 wurde Herr Kai Stephan Hiller zum Vorstand der Gesellschaft bestellt. Die Vorstände sind jeweils einzelvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen gemäß § 181 BGB befreit. Zu den Mitgliedern des Aufsichtsrates waren während des Berichtszeitraumes bestellt: Herr Martin Hobler, Investmentmanager, Zürich, Vorsitzender Herr Günther Jucho, Berlin, Bankkaufmann (bis 31.Dezember.2011) Herr André Puriss, Oyten, Kaufmann (bis 19. März 2012) Herr Christian Lachenmaier, Versorgungsingenieur Bergkirchen (ab 01. Januar 2012) Herr Hanno Bernhard, Bankkaufmann, Berlin (ab 03. April 2012, verstorben 2013) 2. Beteiligungsbesitz, Beherrschungs- und Gewinnabführungsverträge Die Gesellschaft ist zum Bilanzstichtag an folgenden Unternehmen zu mehr als 20 % beteiligt: Gesellschaft Sitz Anteile am Kapital zum 30.09.2011 Gebhard Immobilien Süd GmbH Berlin EUR 25.000 / 100,0 % Zweite RIO Immobilienverwaltungs GmbH Berlin EUR 23.700 / 94,8 % JL Gastronomie GmbH & Co. Immobilien KG Berlin EUR 5.050 / 50,5 % GRE Verwaltungs GmbH Berlin EUR 25.000 / 100 % Das anteilige Eigenkapital an der Gebhard Immobilien Süd GmbH zum 30.09.2011 beträgt EUR 421.990, das Jahresergebnis des Geschäftsjahres 2011 beträgt EUR 0. Durch Beschluss der Gesellschafterversammlung vom 30. August 2007 besteht ein Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrag mit der Muttergesellschaft Gebhard Real Estate AG. Die Eintragung des Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrages in das Handelsregister erfolgte am 2. Oktober 2007. Das anteilige Eigenkapital an der Zweite RIO Immobilienverwaltungs GmbH zum 30.09.2011 beträgt EUR 70.921, das Jahresergebnis des Geschäftsjahres 2011 beträgt EUR 0. Durch Beschluss der Gesellschafterversammlung vom 19. Dezember 2007 besteht ein Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrag mit der Muttergesellschaft Gebhard Real Estate AG. Die Eintragung des Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrages in das Handelsregister erfolgte am 26. August 2009. Das anteilige Eigenkapital an der JL Gastronomie GmbH & Co. Immobilien KG zum 30.09.2011 beträgt EUR -1.103.271, der Jahresüberschuss des Geschäftsjahres 2011 beträgt EUR 128.726. Das anteilige Eigenkapital an der GRE Verwaltungs GmbH zum 30.09.2011 beträgt EUR -24.895, der Jahresfehlbetrag des Geschäftsjahres 2011 beträgt EUR 105. 3. Laufzeit und Sicherung von Verbindlichkeiten Von den Verbindlichkeiten besitzen EUR 5.624.338.65 eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr, EUR 12.419.000 eine Restlaufzeit bis zu fünf Jahren, sowie EUR 1.800.000,00 eine Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren. EUR 20.000.000 der Verbindlichkeiten sind durch Grundpfandrechte gesichert. Die übrigen Verbindlichkeiten sind weder durch Pfandrechte noch durch ähnliche Rechte besichert. 4. Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern Zum Bilanzstichtag bestanden gegenüber Gesellschaftern Verbindlichkeiten in Höhe von EUR 191.435,62. 4. Überschuldung Die Gesellschaft weist zum Bilanzstichtag ein negatives Eigenkapital von EUR 8.176.021,63 aus. Unter Berücksichtigung der atypisch stillen Einlage von EUR 2.500.000,00, die für die Bestimmung der Überschuldung dem Eigenkapital zuzurechnen ist, ergibt sich eine Unterdeckung von EUR 5.676.021,63. Zur Vermeidung einer tatsächlichen Überschuldung sind der Hauptgesellschafter und die Tochterfirmen der Gesellschaft dergestalt im Rang hinter die übrigen Gläubiger zurückgetreten, dass sie die Tilgung und Verzinsung des gewährten Darlehens nur nachrangig nach allen anderen Gläubigern im Rang des § 39 Abs. Nr. 1 bis 5 InsO , also im Rang des § 39 Abs. 2 InsO, verlangen können oder aus sonstigem freien Vermögen. Der Rangrücktritt wurde über einen Betrag in Höhe von insgesamt EUR 4.277.496,84 erklärt. Darüber hinaus verfügt die Gesellschaft aus Sicht der Geschäftsführung über ausreichende stille Reserven in den Beteiligungen 5. Teilgewinnabführungsvertrag Mit Zustimmung der Hauptversammlung vom 3. September 2009 besteht mit der RIO Real Estate Investment Opportunities GmbH, Berlin, ein Teilgewinnabführungsvertrag. Die Laufzeit des Vertrages beginnt am 30. September 2009. Die Eintragung des Teilgewinnabführungsvertrags in das Handelsregister erfolgte am 24. September 2009. Im Rahmen des Abschlusses des Teilgewinnabführungsvertrages hat die RIO Real Estate Investment Opportunities GmbH eine atypisch stille Einlage in Höhe von EUR 2.500.000,00 geleistet. 6. Ergebnisverwendung Der Vorstand schlägt vor, den Jahresfehlbetrag des Geschäftsjahres 2010/11 in Höhe von EUR 1.518.052,04 auf neue Rechnung vorzutragen. Berlin, den 30. September 2013 Kai-Stephan Hiller